近日，中國(guó)物流與采購聯(lián)合會(huì)發(fā)布《2023年物流企業(yè)營(yíng)商環(huán)境調(diào)查報(bào)告》（以下簡(jiǎn)稱《報(bào)告》）。《報(bào)告》旨在貫徹落實(shí)習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想主題教育工作會(huì)議上的重要講話精神，大興調(diào)查研究之風(fēng)，反映物流企業(yè)“急難愁盼”問題，助力營(yíng)造市場(chǎng)化法治化國(guó)際化營(yíng)商環(huán)境，著力推動(dòng)中國(guó)式現(xiàn)代物流體系建設(shè)。

《報(bào)告》主要從政務(wù)環(huán)境、財(cái)稅環(huán)境、金融環(huán)境、通行環(huán)境、用地環(huán)境、用工環(huán)境、安全環(huán)境、競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、誠(chéng)信環(huán)境、創(chuàng)新環(huán)境等10個(gè)方面全面深入調(diào)研了當(dāng)前物流企業(yè)營(yíng)商環(huán)境。

一、營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)總體向好

調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，物流企業(yè)營(yíng)商環(huán)境*評(píng)價(jià)總體向好，被調(diào)查企業(yè)對(duì)全國(guó)營(yíng)商環(huán)境各細(xì)分項(xiàng)平均分為4.16分（滿分為5分、下同），總體比較滿意。

圖1 企業(yè)對(duì)物流營(yíng)商環(huán)境評(píng)價(jià)分布情況

調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，三成左右被調(diào)查企業(yè)認(rèn)為2023年全國(guó)物流營(yíng)商環(huán)境有了很大改善，四成左右的企業(yè)認(rèn)為營(yíng)商環(huán)境有一些改善，合計(jì)七成左右的企業(yè)認(rèn)為營(yíng)商環(huán)境出現(xiàn)改善。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，國(guó)有企業(yè)2023年經(jīng)營(yíng)情況與上年相比出現(xiàn)了不同程度改善的達(dá)六成以上，顯示了較強(qiáng)的韌性。民營(yíng)企業(yè)表示經(jīng)營(yíng)情況改善的接近五成，但是有超過三成的民營(yíng)企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)下滑，遠(yuǎn)高于國(guó)有企業(yè)水平。

政務(wù)環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，被調(diào)查企業(yè)對(duì)于政務(wù)服務(wù)環(huán)境評(píng)價(jià)整體良好，為4.42分。調(diào)查顯示，評(píng)分最高的是工商注冊(cè)登記為4.56分。相較之下，用地獲取、投資審批、破產(chǎn)退出的評(píng)價(jià)偏低。從企業(yè)規(guī)模看，中小微企業(yè)對(duì)政務(wù)服務(wù)的評(píng)價(jià)相對(duì)偏低，特別是100-300人稍具規(guī)模的中型企業(yè)，調(diào)研顯示，在破產(chǎn)退出、用地獲取等方面還面臨較大障礙，影響了市場(chǎng)出清和資源重組。

財(cái)稅環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)于財(cái)稅環(huán)境評(píng)價(jià)總體平穩(wěn)，為4.26分。調(diào)查顯示，增值稅發(fā)票獲取評(píng)價(jià)最高，為4.38分，其次為土地使用稅稅收減免政策，為4.31分。調(diào)研企業(yè)對(duì)增值稅、所得稅稅收負(fù)擔(dān)評(píng)價(jià)較低。調(diào)研顯示，在市場(chǎng)恢復(fù)階段，企業(yè)普遍反映稅收負(fù)擔(dān)依然較重，希望加大減稅降費(fèi)力度。企業(yè)調(diào)研顯示，部分企業(yè)增值稅稅負(fù)率偏高，主要原因：一是貨運(yùn)、配送等部分領(lǐng)域?qū)儆趧趧?dòng)密集型業(yè)務(wù)，工資支出占比較大，無法作為進(jìn)項(xiàng)抵扣。二是運(yùn)輸、裝卸等部分外包業(yè)務(wù)無法足額獲得進(jìn)項(xiàng)發(fā)票，一些靈活用工的貨車司機(jī)、裝卸工、配送員無法提供運(yùn)費(fèi)和油費(fèi)增值稅發(fā)票，導(dǎo)致企業(yè)進(jìn)項(xiàng)抵扣不足。三是倉儲(chǔ)管理、快遞配送等物流輔助服務(wù)可以享受增值稅加計(jì)抵減政策，而稅負(fù)較高的道路貨運(yùn)等交通運(yùn)輸業(yè)務(wù)無法享受。

金融環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)于金融環(huán)境評(píng)價(jià)總體偏低，為4.04分。調(diào)查顯示，調(diào)查企業(yè)對(duì)于擔(dān)保合規(guī)性、融資便利性評(píng)價(jià)相對(duì)較高。評(píng)價(jià)最低的是融資成本經(jīng)濟(jì)性，為3.99分，其次為賬期合理性，為4.01分。企業(yè)調(diào)查顯示，企業(yè)貸款利率年化均值為6.09%，與其他行業(yè)相比偏高。企業(yè)賬期均值為6.5個(gè)月，進(jìn)一步有所延長(zhǎng)，企業(yè)墊資壓力加大，利息負(fù)擔(dān)較高，也降低了資金周轉(zhuǎn)水平。企業(yè)融資渠道大部分為銀行金融機(jī)構(gòu)，相對(duì)較為單一。調(diào)研顯示，2023年以來，貸款利率持續(xù)下行帶來利好，企業(yè)普遍存在觀望、不愿貸現(xiàn)象。

通行環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)于通行環(huán)境整體評(píng)價(jià)為4.20分。調(diào)查顯示，農(nóng)產(chǎn)品綠色通道評(píng)價(jià)最高，為4.27分，其次是新能源貨車通行評(píng)價(jià)為4.26分，第三是高速公路通行。2023年初，交通運(yùn)輸部等四部門進(jìn)一步提升鮮活農(nóng)產(chǎn)品運(yùn)輸“綠色通道”政策服務(wù)水平，擴(kuò)大鮮活農(nóng)產(chǎn)品品種目錄，加強(qiáng)查驗(yàn)方式探索優(yōu)化，取得了良好的社會(huì)反響。調(diào)研顯示，企業(yè)反映高速公路貨車通行順暢，但是高速公路上服務(wù)區(qū)貨車停車位緊張，特別是夜間?？抠Y源不足亟待解決。調(diào)查顯示，評(píng)價(jià)較低的主要集中在城市道路貨車通行領(lǐng)域，分別是貨車進(jìn)城通行、放寬進(jìn)城貨車車型和貨車通行證申領(lǐng)。近年來，公安部交管局等有關(guān)部門積極推進(jìn)貨運(yùn)車輛進(jìn)城便利通行政策，總體取得了積極效果。但城市配送、快遞、即時(shí)物流等業(yè)務(wù)較快增長(zhǎng)，城市貨車通行政策與物流配送需求仍有一定差距。

用地環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)物流領(lǐng)域用地環(huán)境評(píng)分為4.02分，總體偏低。從主營(yíng)業(yè)務(wù)分，倉儲(chǔ)管理、物流園區(qū)等領(lǐng)域企業(yè)對(duì)于物流用地績(jī)效要求、物流用地低價(jià)評(píng)分較低。近年來，由于土地資源緊張，物流用地規(guī)劃缺乏長(zhǎng)期性，物流用地價(jià)格持續(xù)抬升，調(diào)查企業(yè)平均地價(jià)超過30萬元/畝，一些東部大型城市物流用地價(jià)格已經(jīng)超過100萬元/畝，物流企業(yè)難以承受。一些地方對(duì)于物流用地投資貢獻(xiàn)、畝均稅收等績(jī)效要求過高。東部一些城市畝均稅收貢獻(xiàn)要求50萬以上，單靠物流服務(wù)無法實(shí)現(xiàn)。企業(yè)反映，一些城市開始通過工商檢查、消防檢查、安全檢查等各種方式，對(duì)于畝均稅收達(dá)不到要求的物流企業(yè)勸退、清退，影響城市保供和投資環(huán)境。

用工環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)于用工環(huán)境評(píng)分3.91分，總體處于較低水平。從企業(yè)規(guī)模分，中小微企業(yè)人工成本負(fù)擔(dān)評(píng)價(jià)也低于規(guī)模企業(yè)。此外，對(duì)于物流科技創(chuàng)新人才可得性，規(guī)上企業(yè)感受更深。目前，物流行業(yè)逐步從勞動(dòng)密集型向技術(shù)密集型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)變，物流企業(yè)特別是規(guī)上企業(yè)對(duì)于科技創(chuàng)新人才需求較大。調(diào)研顯示，規(guī)上企業(yè)反映適用于物流領(lǐng)域的專業(yè)性、實(shí)用型、高端化人才缺口較大。

安全環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)于安全環(huán)境評(píng)價(jià)為4.24分。從車輛治理看，貨車超載超限治理評(píng)價(jià)較低，遠(yuǎn)低于安全環(huán)境平均水平。大噸小標(biāo)治理、非法改裝治理評(píng)價(jià)也處于較低水平。高速公路超限問題有所加劇，部分業(yè)務(wù)領(lǐng)域存在“全面超限”局面。一是前期取得良好治理效果的車輛運(yùn)輸車超限問題出現(xiàn)反彈，一些地區(qū)甚至出現(xiàn)“大怪”雙排車。二是17.5米超長(zhǎng)低平板半掛車套牌、翻新普遍，近期懸掛臨牌的超長(zhǎng)低平板半掛車違規(guī)進(jìn)入普貨市場(chǎng)增多，上述車輛缺乏日常檢測(cè)安全隱患較大。三是大量合規(guī)車輛非法改裝做大上裝箱體，部分箱體嚴(yán)重超長(zhǎng)超寬超高危及道路通行安全。近期部分運(yùn)送快遞輕泡貨的車輛箱體容積已經(jīng)達(dá)到200立方米，比標(biāo)準(zhǔn)箱體容積大一倍以上，嚴(yán)重?cái)D壓合規(guī)企業(yè)無法經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致“劣幣驅(qū)逐良幣”現(xiàn)象。四是“大噸小標(biāo)”存量貨車規(guī)模較大，由于高速公路允許二軸藍(lán)牌貨車按照18噸總重通行，對(duì)于合規(guī)黃牌貨車造成沖擊。

競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)于物流領(lǐng)域競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境評(píng)價(jià)得分為4.04分，總體處于較低水平。調(diào)查顯示，評(píng)價(jià)最低的是不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)，為3.96分。調(diào)研顯示，不正當(dāng)競(jìng)爭(zhēng)主要體現(xiàn)在低價(jià)競(jìng)爭(zhēng)，甚至價(jià)格低于成本等過度競(jìng)爭(zhēng)方面。部分企業(yè)通過超限超載、非法改裝、疲勞駕駛等多種違規(guī)方式拉低市場(chǎng)運(yùn)價(jià)水平，導(dǎo)致合規(guī)企業(yè)無法參與競(jìng)爭(zhēng)，出現(xiàn)“守法的人吃虧”現(xiàn)象。調(diào)研顯示，部分貨主利用優(yōu)勢(shì)地位在合同中明示或間接要求承運(yùn)人超載運(yùn)輸以達(dá)到降低成本的目的，擾亂市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)秩序。部分貨主企業(yè)盲目提高時(shí)效要求，司機(jī)反映車輛時(shí)速要保持在每小時(shí)90公里才能達(dá)到要求，增加了交通安全風(fēng)險(xiǎn)，且司機(jī)不能得到合理休息，長(zhǎng)期疲勞駕駛，連上廁所時(shí)間也沒有，司機(jī)休息權(quán)益難以保障。部分冷鏈企業(yè)反映，《食品冷鏈物流衛(wèi)生規(guī)范》強(qiáng)制性標(biāo)準(zhǔn)落地兩年多以來執(zhí)行企業(yè)較少，冷鏈運(yùn)輸企業(yè)為節(jié)省成本中途違規(guī)關(guān)閉冷機(jī)的現(xiàn)象不在少數(shù)，資質(zhì)證照不全的冷庫以低價(jià)擾亂市場(chǎng)，都對(duì)合規(guī)企業(yè)造成較大沖擊。

誠(chéng)信環(huán)境評(píng)價(jià)方面。調(diào)查企業(yè)對(duì)物流領(lǐng)域誠(chéng)信環(huán)境評(píng)分為4.26分。從主營(yíng)業(yè)務(wù)分，快遞企業(yè)對(duì)于誠(chéng)信環(huán)境評(píng)價(jià)最高，為4.32分，顯著高于其他領(lǐng)域?！犊爝f業(yè)信用管理暫行辦法》促使快遞企業(yè)誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，通過法規(guī)增加其違約成本，促進(jìn)形成誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)環(huán)境。其他大部分領(lǐng)域?qū)τ谡\(chéng)信環(huán)境評(píng)價(jià)不高，物流領(lǐng)域誠(chéng)信制度缺失是重要原因。調(diào)研顯示，公路貨運(yùn)、城市配送等領(lǐng)域存在過度競(jìng)爭(zhēng)現(xiàn)象。部分企業(yè)通過超限超載、疲勞駕駛、拖欠貨款甚至扣貨、騙貨等方式，缺乏相應(yīng)的誠(chéng)信保障和行業(yè)自律機(jī)制。調(diào)研顯示，近期司機(jī)扣貨問題時(shí)有發(fā)生，主要原因是拖欠運(yùn)費(fèi)等“三角債”糾紛，也存在惡意騙貨現(xiàn)象。物流領(lǐng)域迫切期待“黑名單”制度建設(shè)，加大對(duì)貨主、運(yùn)輸企業(yè)、司機(jī)等相關(guān)方的聯(lián)合懲戒和約束機(jī)制建設(shè)。同時(shí)，調(diào)研顯示，部分平臺(tái)企業(yè)通過建立貨主、司機(jī)的誠(chéng)信體系，有效推動(dòng)供需雙方擇優(yōu)選擇，充分發(fā)揮“白名單”守信激勵(lì)作用。

創(chuàng)新環(huán)境評(píng)價(jià)方面。創(chuàng)新環(huán)境包括科技研發(fā)抵扣政策實(shí)施、高新技術(shù)企業(yè)、專精特新企業(yè)等政策實(shí)施、知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)、產(chǎn)學(xué)研結(jié)合4個(gè)二級(jí)指標(biāo)。調(diào)查企業(yè)對(duì)于創(chuàng)新環(huán)境評(píng)分為4.17分。從企業(yè)規(guī)模分，中小微企業(yè)在創(chuàng)新環(huán)境方面總體落后于規(guī)模企業(yè)。規(guī)上企業(yè)憑借較高的科技研發(fā)投入開展創(chuàng)新，加強(qiáng)產(chǎn)學(xué)研結(jié)合，獲得相關(guān)政策支持。 

二、年度預(yù)期保持謹(jǐn)慎樂觀

市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)成為基本環(huán)境。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，對(duì)于物流企業(yè)當(dāng)前面臨的主要困難，排名前三的依次是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈、經(jīng)營(yíng)成本高、市場(chǎng)需求總體不足，分別占78.6%、61.96%和43.24%。分業(yè)務(wù)領(lǐng)域看，公路貨運(yùn)、水路貨運(yùn)、貨運(yùn)代理等領(lǐng)域面臨的最大困難是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，而城市配送、快遞等領(lǐng)域主要是經(jīng)營(yíng)成本高。大部分領(lǐng)域普遍反映需求不足，成為當(dāng)前制約行業(yè)發(fā)展的重要原因。

圖2 企業(yè)當(dāng)前面臨主要困難分布情況

物流企業(yè)總體戰(zhàn)略趨于保守。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，被調(diào)查企業(yè)中對(duì)于2023年企業(yè)總體戰(zhàn)略導(dǎo)向，有近六成的企業(yè)采取保守戰(zhàn)略，選擇維持現(xiàn)狀經(jīng)營(yíng)；也有超過四分之一的企業(yè)表示將采取擴(kuò)張戰(zhàn)略，不到兩成企業(yè)選擇緊縮戰(zhàn)略。

對(duì)年度預(yù)期收入謹(jǐn)慎樂觀。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，被調(diào)查企業(yè)對(duì)于2023年全年收入規(guī)模總體預(yù)期保持謹(jǐn)慎樂觀的態(tài)度，37.96%的企業(yè)認(rèn)為2023年全年收入規(guī)模將出現(xiàn)不同程度的增長(zhǎng)，其中30.59%的企業(yè)認(rèn)為收入規(guī)模出現(xiàn)5%-20%的小規(guī)模增長(zhǎng)；37.44%的企業(yè)認(rèn)為2023年全年收入規(guī)模將與去年大體持平。

多數(shù)企業(yè)有信心完成年度目標(biāo)。調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，44.28%的企業(yè)有信心完成2023年企業(yè)發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，43.76%企業(yè)對(duì)完成2023年企業(yè)自身發(fā)展任務(wù)的保持觀望態(tài)度，也有少部分企業(yè)信心稍顯不足。

注釋：

* 本次調(diào)查評(píng)價(jià)分為滿意、比較滿意、一般、不太滿意、不滿意