根據(jù)德國工商大會（DIHK）對約3200家在海外經(jīng)營的德國企業(yè)的調(diào)查，44%的受訪企業(yè)表示正在為將于2023年生效的《供應(yīng)鏈法》做準(zhǔn)備，尤其是在非洲、中東和亞洲的德國企業(yè)。

德國《供應(yīng)鏈法》于2021年年中獲得聯(lián)邦議院通過，計劃自2023年起實(shí)施。根據(jù)該法律，德國大企業(yè)有義務(wù)對其供應(yīng)商侵犯人權(quán)和破壞環(huán)境的行為采取行動，否則最高將面臨年銷售額2%的罰款。該法律將首先適用于員工人數(shù)超過3000人的公司；從2024年起，適用范圍將擴(kuò)大至員工人數(shù)超過1000人的公司。

將會有什么影響？

違反《供應(yīng)鏈法》可能會給德國公司帶來嚴(yán)重后果。公司會被處以最高達(dá)80萬歐元的罰款；對于年營業(yè)額超過4億歐元的公司，最高可處以其全球年營業(yè)額的2%的罰款。更嚴(yán)重的是，被罰款超過17.5萬歐元的公司將被禁止參與公開招標(biāo)。

為了遵守《供應(yīng)鏈法》，德國企業(yè)將建立風(fēng)險管理體系，任命負(fù)責(zé)人，并定期對其供應(yīng)商進(jìn)行風(fēng)險分析。該體系中設(shè)有投訴機(jī)制，用于舉報違反《供應(yīng)鏈法》要求的標(biāo)準(zhǔn)的行為。

德國公司或其在華子公司不僅需自身符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)，還需審查其供應(yīng)商是否符合《供應(yīng)鏈法》的要求，并且需要進(jìn)行年度審查和特定情況下（如新產(chǎn)品發(fā)布）的審查。德國公司或其在華子公司將在供應(yīng)合同中要求其直接供應(yīng)商確認(rèn)符合相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)并實(shí)施控制機(jī)制。

從長遠(yuǎn)來看，遵守《供應(yīng)鏈法》標(biāo)準(zhǔn)的程度會影響德國公司對供應(yīng)商的選擇，因此在與德國客戶打交道時，符合標(biāo)準(zhǔn)的供應(yīng)商擁有競爭優(yōu)勢。

德國聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)和出口管制辦公室（“經(jīng)濟(jì)事務(wù)和出口管制辦公室”）將監(jiān)督企業(yè)的合規(guī)情況。德國公司可能會面臨任何罰款，正因?yàn)槿绱耍麄儠J(rèn)真履行其在《供應(yīng)鏈法》下的義務(wù)。此外，如果出現(xiàn)嚴(yán)重違規(guī)行為，工會和非政府組織也有權(quán)在德國提起訴訟。

需要滿足哪些標(biāo)準(zhǔn)？

德國公司的供應(yīng)商應(yīng)滿足特定的核心人權(quán)和具體環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)。

核心人權(quán)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)：

不得雇傭童工

不得使用奴役

不得強(qiáng)迫勞動

遵守有關(guān)安全工作的最低標(biāo)準(zhǔn)

工會自由

不得歧視

向員工支付足夠的報酬（即滿足當(dāng)?shù)刈畹凸べY標(biāo)準(zhǔn)）

無嚴(yán)重違反環(huán)境法的行為

不得強(qiáng)行收回或非法侵占土地

不得使用不道德的安保服務(wù)（即不使用酷刑）

具體環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)：

不得生產(chǎn)、使用和分離《水俁公約》或《斯德哥爾摩公約》禁止的汞和其他特定化學(xué)品

符合《斯德哥爾摩公約》的廢物處理標(biāo)準(zhǔn)

禁止違反《巴塞爾公約》進(jìn)出口廢物

需要采取的行動？

絕大多數(shù)中國供應(yīng)商都能夠遵守《供應(yīng)鏈法》的要求。盡管如此，中國供應(yīng)商仍需做好準(zhǔn)備并積極應(yīng)對這項新法律帶來的后果。

可采取的行動包括：

審查和分析您自身及供應(yīng)商（德國客戶的間接供應(yīng)商）的業(yè)務(wù)，以確保可以證明符合 《供應(yīng)鏈法》的標(biāo)準(zhǔn)。

考慮聯(lián)系您的德國客戶，討論如何以最佳方式滿足新法律對其提出的要求——這可能會讓德國客戶不再提出額外需求。如果您有多位德國客戶，您的解決方案可適用于每位客戶。

準(zhǔn)備一份為您的德國客戶量身定做的《供應(yīng)鏈法》合規(guī)文件。我們能夠幫助您準(zhǔn)備此類文件，并提供由我們律師事務(wù)所確認(rèn)的相關(guān)證明。金杜是一家在中國和德國均具備執(zhí)業(yè)資質(zhì)的律所，相信我們的確認(rèn)函將有助于您在短時間內(nèi)被德國客戶認(rèn)可，并使得他們能夠向經(jīng)濟(jì)事務(wù)和出口管制辦公室表明其已經(jīng)進(jìn)行了認(rèn)真、獨(dú)立的審查。

準(zhǔn)備一份說明您如何確保符合《供應(yīng)鏈法》標(biāo)準(zhǔn)的文件，并定期更新該文件，以應(yīng)對德國客戶或潛在德國客戶的審查。通過這種方式，可將滿足《供應(yīng)鏈法》作為一項與其他合規(guī)管理松散的競爭對手進(jìn)行競爭的市場優(yōu)勢。

德國《供應(yīng)鏈法》你知道多少

1.該法的宗旨是什么？

●該法的目的是改善對人權(quán)的保護(hù)。

●德國的企業(yè)也有責(zé)任幫助保護(hù)人權(quán)。他們必須確保在其供應(yīng)鏈中尊重人權(quán)，這意味著沒有童工或強(qiáng)迫勞動。

●這是一個尊重基本人權(quán)的問題。這不是在世界各地實(shí)施德國社會標(biāo)準(zhǔn)。

●如果因?yàn)榄h(huán)境問題侵犯了人權(quán)（例如，在污染水的情況下），環(huán)境問題也會產(chǎn)生影響。

●該法對企業(yè)盡責(zé)（due diligence）提出了明確且可實(shí)現(xiàn)的要求，從而為企業(yè)和受影響的人創(chuàng)造了法律確定性。

●通過這項法律，我們正在履行在聯(lián)盟協(xié)議中做出的承諾（注：聯(lián)盟協(xié)議是德國政府內(nèi)部多黨派之間就重要目標(biāo)和議題達(dá)成的妥協(xié)與合作協(xié)議）。

2. 為什么我們需要一項（企業(yè)人權(quán)）盡責(zé)法？

●多年來，德國政府依靠自愿承諾在德國實(shí)施《聯(lián)合國工商企業(yè)與人權(quán)指導(dǎo)原則》，并通過了國家工商業(yè)與人權(quán)行動計劃。

●為了檢查大企業(yè)是否在其供應(yīng)鏈中履行其人權(quán)盡責(zé)義務(wù)，建立了一個使用獨(dú)立服務(wù)提供商的監(jiān)控系統(tǒng)。

●在這個系統(tǒng)下，50%的合規(guī)目標(biāo)顯然沒有達(dá)到：在第一次企業(yè)調(diào)查（2019年）中，受邀參加的大約3000家企業(yè)中約有400家完成了問卷；其中約20%被證明是合規(guī)的。第二輪（2020年）調(diào)查改進(jìn)了方法，大約450家（總共2250家）企業(yè)做出了回應(yīng)，17%是合規(guī)的。

●聯(lián)盟協(xié)議于是設(shè)想，在這種情況下由德國政府頒布國家立法。

3.世界范圍內(nèi)與經(jīng)濟(jì)活動有關(guān)的最大侵犯人權(quán)行為是什么？

●（全世界）有1.52億童工，其中一半受到剝削。

●（全世界）有2500萬人在做強(qiáng)迫勞動。

4.盡責(zé)義務(wù)涵蓋哪些人權(quán)？

●身體完整性和健康；

●免于奴役和強(qiáng)迫勞動；

●保護(hù)兒童和免受童工勞動；

●結(jié)社自由和集體談判權(quán)；

●防止酷刑；

●公平的工作條件（工作安全、休息）；

●保護(hù)人類健康的環(huán)境相關(guān)義務(wù)。

5.哪些企業(yè)受法律約束？

●從2023年起：員工超過3000人的企業(yè)（德國有600多家企業(yè)）。

●從2024年開始：員工超過1000人的企業(yè)（2900家企業(yè)）。

●之后，將評估應(yīng)用領(lǐng)域。

6.最重要的規(guī)則和規(guī)制是什么？

1）首次明確企業(yè)盡責(zé)義務(wù)要求：這為企業(yè)和受影響的人創(chuàng)造了法律確定性。

2）為全供應(yīng)鏈負(fù)責(zé)：

●企業(yè)盡責(zé)義務(wù)適用于整個供應(yīng)鏈——從原材料到完成的銷售產(chǎn)品。

●企業(yè)必須滿足的要求是適當(dāng)?shù)暮头謱拥?，例如基于企業(yè)對違規(guī)者的影響程度以及供應(yīng)鏈中的不同階段。

●許多企業(yè)已經(jīng)滿足這些要求，因?yàn)樗麄円呀?jīng)在實(shí)施，例如，歐盟沖突礦產(chǎn)法規(guī)和/或歐盟企業(yè)社會責(zé)任指令。

3）政府機(jī)構(gòu)的外部監(jiān)督：

●負(fù)責(zé)監(jiān)督法律遵守情況的聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)和出口管制辦公室是一個既定的政府機(jī)構(gòu)。

●它檢查企業(yè)報告并調(diào)查任何申訴。

4）更好的人權(quán)保護(hù)：人權(quán)受到侵害的個人不僅可以通過德國法院來維護(hù)他們的權(quán)利，他們現(xiàn)在還可以向聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)和出口管制辦公室報告他們的不滿。

7.什么是“供應(yīng)鏈”？

就該法律而言，供應(yīng)鏈涵蓋企業(yè)用于制造產(chǎn)品或提供服務(wù)的所有投入，從原材料采購到將其交付給最終客戶。

8.（法律）要求在供應(yīng)鏈中是如何分層的？

企業(yè)必須滿足的要求根據(jù)供應(yīng)鏈中的不同階段進(jìn)行分層：

- 企業(yè)自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營，

- 直接供應(yīng)商，

- 間接供應(yīng)商。

并且基于：

- 商業(yè)活動的種類和范圍，

- 企業(yè)對直接違規(guī)者的影響程度，

- 通常預(yù)期的違規(guī)嚴(yán)重程度。

9.企業(yè)在其自身業(yè)務(wù)運(yùn)營和直接供應(yīng)商業(yè)務(wù)運(yùn)營的情景下必須做什么？

●企業(yè)必須實(shí)施以下措施：

- 起草并通過關(guān)于尊重人權(quán)的政策聲明。

- 進(jìn)行風(fēng)險分析：通過實(shí)施識別對人權(quán)不利影響的程序。

- 參與風(fēng)險管理（包括補(bǔ)救措施）以防止對人權(quán)的潛在負(fù)面影響。

- 建立申訴機(jī)制。

- 實(shí)施透明的公開報告。

●如果發(fā)生侵犯權(quán)利的情況，企業(yè)必須立即采取措施糾正其業(yè)務(wù)領(lǐng)域的情況，這些措施須可致侵權(quán)行為停止。除此之外，它還必須采取進(jìn)一步的預(yù)防措施。

●如果企業(yè)無法在可預(yù)見的未來結(jié)束直接供應(yīng)商的違規(guī)行為，則必須制定具體計劃以盡量減少和避免問題。

10.在間接供應(yīng)商的情況下，企業(yè)必須做什么？

●在這種情況下，盡責(zé)義務(wù)僅在情況允許的情況下適用。

●如果企業(yè)獲悉間接供應(yīng)商可能存在違規(guī)行為，則必須立即：

- 開展風(fēng)險分析，

- 實(shí)施減少和避免問題的策略，

- 針對違規(guī)者堅決制定適當(dāng)?shù)念A(yù)防措施。

11.當(dāng)投訴被提出時，企業(yè)必須做什么？

●企業(yè)必須檢查在其自身的業(yè)務(wù)運(yùn)營范圍內(nèi)或在供應(yīng)商的業(yè)務(wù)運(yùn)營范圍內(nèi)是否侵犯了權(quán)利。

●根據(jù)供應(yīng)鏈的哪個階段受到影響，適用前述要求。

12.在某些情況下必須終止業(yè)務(wù)關(guān)系嗎？

●這不是該法的目的。相反，其目的是持久地建立更好的人權(quán)保護(hù)。

●唯一需要終止業(yè)務(wù)關(guān)系的情況是發(fā)現(xiàn)嚴(yán)重侵犯人權(quán)的行為，并且企業(yè)迄今采取的策略未能在規(guī)定時間內(nèi)取得效果。

13.企業(yè)是否應(yīng)對其供應(yīng)鏈中的侵犯人權(quán)行為負(fù)責(zé)？

●法律沒有在民法下設(shè)立任何新的責(zé)任規(guī)定。

●以據(jù)德國和外國法律的民法責(zé)任繼續(xù)適用。

14.非政府組織可以提起訴訟嗎？

●非政府組織本身沒有任何行動權(quán)。

●但是，重要權(quán)利受到侵犯的受影響人可以由非政府組織支持提起訴訟（所謂的代理訴訟）。

15.（該法）是否設(shè)定了最低工資標(biāo)準(zhǔn)？

●該法沒有規(guī)定任何全球最低工資。

●然而，它確實(shí)提到了規(guī)定體面工資的國際勞工組織公約。

●理想的工資水平因國家而異，并受各自經(jīng)濟(jì)形勢的指導(dǎo)。

16.該法將如何實(shí)施？

●聯(lián)邦經(jīng)濟(jì)事務(wù)和出口管制辦公室將確保法律的有效實(shí)施。

●違反法律可能會導(dǎo)致罰款。

●被發(fā)現(xiàn)犯有嚴(yán)重侵權(quán)行為的企業(yè)可能會被排除在公共采購程序之外長達(dá)三年。

●同時，德國政府將為企業(yè)提供大量支持計劃。

17.（該法下）是否存在電子報告程序？

●負(fù)責(zé)監(jiān)督合規(guī)性的機(jī)構(gòu)正在采用一種易于使用的全電子報告格式。現(xiàn)有的報告義務(wù)（例如 CSR 報告）將被整合到這種格式中，以避免創(chuàng)建平行結(jié)構(gòu)。

●對企業(yè)的進(jìn)一步簡化：當(dāng)局將對現(xiàn)有的認(rèn)證體系建立“認(rèn)可機(jī)制”。這將為公司提供有關(guān)在何時何地使用現(xiàn)有證書作為盡責(zé)證明的指導(dǎo)。